「 お役立ち記事」 一覧

ファクタリング業界に潜む悪徳業者の悪質な手口とは

2017/08/05

売掛債権を早いうちに現金化するファクタリングですが、悪徳業者のトラブルが目立ってきました。弁護士の集団が、ファクタリングそのものが違法行為であるなどということをWebで発表したりするなど、一時騒然となりました。悪徳業者はどのようなことをして儲けようとしているのか、その一端をご説明します。 悪徳ファクタリング業者の手口① 手数料 フ...

ファクタリングは貸金業なのか?

2017/08/05

ファクタリングは貸金業なのかどうかについては多少意見が分かれているようです。ただ、基本的には貸金業ではないとされています。いったい、どのような法的関係があるのでしょうか。確認してみます。 ファクタリングの法的根拠 ファクタリングの法的根拠は、民放第466条・467条・468条に根拠があると言われています。この3つの民法で定められて...

ファクタリングに金利や利率ってあるの?

2017/08/03

ファクタリングに金利や利率はあるのでしょうか?この質問に端的にお答えするのであれば、ファクタリングには金利や利率は発生せず、手数料だけがあります、という答えになります。いったいどういうことか、ご説明します。 ファクタリングは借金ではない ファクタリングは売掛債権を、予定の時期よりも早く現金化することであり、売掛債権を活用した融資・...

ファクタリングでの注意点、よくあるトラブル内容

2017/08/02

Trouble売上債権を期日前に現金化することでキャッシュフローを改善する方法としてファクタリングがあります。この方法はプレイヤーが3人いることになります。それでは、この3つのプレイヤーがそれぞれ審査や契約をする際に、どのような注意点が挙げられるでしょうか。それぞれ確認していきましょう。 ① 「ファクタリングを申し込む企業」に関して...

ファクタリングで債権譲渡担保する際の注意点

2017/07/13

ファクタリングでは、基本的に債権譲渡担保する必要があります。 ここでは、ファクタリングで債権譲渡担保する際の注意点についてご紹介しましょう。 債権譲渡担保とはどのようなものか? 貸借対照表上では、債権は受取手形や売掛金などです。 債務者に対して、金銭などを要求する権利を債権者は持っています。 つまり、銀行などに債務者はお金を...

ファクタリングで2社間取引きの注意点

2017/07/13

ファクタリングでは2社間取引きと3社間取引きがあります。 ここでは、ファクタリングで2社間取引きの注意点についてご紹介しましょう。 ファクタリングで2社間取引きの仕組み 売掛債権をファクタリングで2社間取引きの場合は買取しますが、ファクタリングを利用する会社がこの代金を回収する依頼を請負するような方法になります。 ファクタリン...

ファクタリング業者逮捕ニュースについて

2017/07/13

ファクタリング業者逮捕という2017年1月25日のニュース報道に、業界は非常に動揺しました。 ここでは、このニュース報道の概要についてご紹介しましょう。 ニュース報道の概要 大阪府警は、貸金業法違反の疑いで、元の東洋商事の代表取締役と従業員、元のMINORIの社長ら8人を逮捕しました。 運送会社を経営している男性に対して、ファ...

ファクタリングにより変化する決算書について

2017/07/11

貸借対照表が軽くなり、資産のオフバランス化を図れる 貸借対照表が軽くなります。ファクタリングが実行されると、売掛金がなくなり、現金に代わることになります。バランスシート上でも、売掛金がそのまま現金に代わった状態(手数料は引かれる)になるわけです。つまり、資産の名目が変わるだけです。 しかし、銀行融資によって資金を調達した場合には、...

会計処理においてのファクタリングのメリットとデメリット

2017/07/11

ファクタリングは負債にならない ファクタリングは会計処理において負債にならないというメリットがあります。仕分けの観点でも、売掛金という資産が減少すると同時に、未収金として資産が増加します。負債にならずに早期に資金調達ができる点で、経営に困っている企業には非常に使い勝手が良いものです。 銀行などの融資機関からすると、なるべく負債の少...

ファクタリングの仕分け・経理会計処理について

2017/07/06

そもそも仕分けとは? そもそも仕分けとは何かというと、生じた取引を勘定科目に分類する経理会計処理のことをいいます。特に資産と費用を借方、負債と収益を貸方に分類していきます。 仕分けは、取引が生じたたびに行っていきます。都度仕分けを行っていくことで、勘定科目に取引が溜まっていきます。「現在、仕入れがどれくらいなのか?」、「今の売上は...