ファクタリングの歴史について

2017/11/04

ファクタリングという方法は、アメリカやイギリスではかなり昔から存在しているといわれています。原型という話になると14世紀ごろから行われていたのではないかといわれているほどです。

今回はそうしたファクタリングの歴史から、ファクタリングが日本で受け入れられてこなかった理由などを考えていきましょう。

ファクタリングが花開いたのは19世紀末~20世紀初頭アメリカ

ファクタリングがまさに今の形として使われ始めたのは、19世紀末~20世紀初頭というまさに近代経済が生み出されるのとほぼ同じ時期になります。欧米においては資金調達手段の一つとして広く認識されていきました。アメリカが圧倒的な経済力を背景に世界の覇権を握ろうとする状況で、ファクタリングは生まれたのです。100年以上にもわたる伝統的な手法として、アメリカは日本の5~10倍もの市場規模があるといわれています。

日本でのファクタリングは1970年代?

日本でファクタリングが手法として使われだしたのは1970年代といわれています。当時は都市銀行系子会社を中心としたやり取りであり、もっぱら債権回収や信用調査などを兼ねた事業コンサルや会計手法の一部として活用されていました。

日本では手形割引が一般的に行われており、ファクタリングは搦め手の手法のように扱われていたため、認知度は上がりませんでした。

日本でファクタリングがはやらなかった理由は3つある

日本ではどうしてファクタリングが流行らなかったのでしょうか?理由は3つあるといわれています。

ひとつが日本独自の総合商社という存在です。初期のファクタリングは何よりも資金の流動性という「利便性」が特徴でしたが、この利便性というのは代理店や金融、信用調査といった機能を補完する利便性です。こうした機能はすべて総合商社が請け負ってしまっていたため、ファクタリングを活用する必要はありませんでした。

ふたつ目に、手形の活用です。日本では、現金でのやり取りよりも手形のやり取りを重要視してきました。特にバブル経済での手形のやり取りは圧倒的で、1990年には4,797兆円もの手形が動いていたといわれています。こうした手形のやり取りにより、ファクタリングよりも手形の割引などのほうがわかりやすく一般的な活用方法だったのです。

そしてみっつ目には、「取引信用」の問題です。売掛債権を取引するということ自体があまりいい意味を持たなかったのです。

日本でもファクタリングは浸透しつつある

21世紀に入り、ビジネスの変化のスピードが上がり、小売りや流通の分野においてある程度の流動性の高いキャッシュが日本でも必要になりつつあります。手形のような流動性の低い資産は敬遠されるようになってきました。先ほど上げた3つの日本の特徴がすべて覆されつつあります。今後、さらにスピードが高まっていけば、その価値は高まり続けることは間違いありません。ファクタリングという手法は、日本でも50年の時を経て再び脚光を浴びつつあるのです。

関連記事

そもそも仕分けとは? そもそも仕分けとは何かというと、生じた取引を勘定科目に分類する経理会計処理のことをいいます。特に資産と費用を借方、負債と収益を貸方に分類していきます。 仕分けは、取引が生じたたびに行っていきます。都度仕分けを行...

ファクタリングは、金額如何にかかわらず3営業日、対応の早い会社で必要書類が整っている場合はなんと即日でも現金化が可能です。いったいどのようなフローで現金化していくのでしょうか。今回は特にファクタリングの中でも活用する可能性が高い2社ファクタ...

貸借対照表が軽くなり、資産のオフバランス化を図れる 貸借対照表が軽くなります。ファクタリングが実行されると、売掛金がなくなり、現金に代わることになります。バランスシート上でも、売掛金がそのまま現金に代わった状態(手数料は引かれる)になるわ...

ファクタリング業者逮捕という2017年1月25日のニュース報道に、業界は非常に動揺しました。 ここでは、このニュース報道の概要についてご紹介しましょう。 ニュース報道の概要 大阪府警は、貸金業法違反の疑いで、元の東洋商事の代表取締...

ファクタリングを利用する場合には、ファクタリング会社を比較することが大切です。 ここでは、ファクタリング会社の比較ポイントについてご紹介しましょう。 ファクタリング会社の手数料に注意する 売掛金を買取する際の手数料については、ファ...

ファクタリングでは2社間取引きと3社間取引きがあります。 ここでは、ファクタリングで2社間取引きの注意点についてご紹介しましょう。 ファクタリングで2社間取引きの仕組み 売掛債権をファクタリングで2社間取引きの場合は買取しますが、...

ファクタリングに金利や利率はあるのでしょうか?この質問に端的にお答えするのであれば、ファクタリングには金利や利率は発生せず、手数料だけがあります、という答えになります。いったいどういうことか、ご説明します。 ファクタリングは借金ではな...

キャッシュフローを改善する仕組みとしてのファクタリングは、日本でもかなり浸透してきました。その結果、ファクタリング会社として銘打っている会社がなんと100近くにまでなってしまっています。そこで今回は、数ある会社から優れた会社を6社ご紹介しま...

全国の銀行協会が100%出資して作り出した「でんさいネット」というのはご存知でしょうか。仕組みを見てみると、一瞬ファクタリングと同じなのではないかと感じることもあるかと思います。今回はこのでんさいとファクタリングについてその違いを見ていきま...

ファクタリングは負債にならない ファクタリングは会計処理において負債にならないというメリットがあります。仕分けの観点でも、売掛金という資産が減少すると同時に、未収金として資産が増加します。負債にならずに早期に資金調達ができる点で、経営に困...

口コミと実績からファクタリング会社を選ぶ

日本全国利用可能、安心の実績を誇る会社

ジャパンファクター

100万円から1億円まで最短即日で利用可能

福岡と東京に会社があり全国の事業主の方が利用しやすく手数料も安い設定となっています。

ジャパンファクター
取引利用額 100万円~1億円
最短取引き 最短即日
会社拠点 九州・関東

最短即日の取引可能、最低水準の手数料が人気

資金調達特急便EFC

全国対応で即日取引が可能

全国どこでも対応可能でスピーディーに資金化!2社間メインですが3社間取引も可能。

資金調達特急便EFC
取引利用額 5000万円まで
最短取引き 最短2日
会社拠点 関東

迅速対応で悩みを解決!

株式会社FEF

50万円から利用可能!売掛を早期資金化!

日本全国即日対応のファクタリング会社、50万円~1000万円まで利用可能です。

株式会社FEF
取引利用額 50万円~1000万円
最短取引き 最短即日
会社拠点 関東