ファクタリングの種類について

2017/08/05

ファクタリングは売掛債権を期日前に現金化する方法であり、一時的にキャッシュフローが悪化した際などに用いられる手段です。このファクタリングですが、大きく分けて4つの種類があります。

ファクタリングの種類

ファクタリングの種類 対象となる債権 引受方法 取引形態 売掛債務企業の合意 資金調達期間
一括ファクタリング 売上債権(売掛金・受取手形) 買取 二者間 不要 最短即日
三者間 必要 三者間での締結完了後
医療報酬債権ファクタリング 医療報酬債権(国保・社保) 買取 三者間 不要 支払団体への通達完了後
保証ファクタリング 売上債権(売掛金・受取手形) 保証 二者間 不要 支払い不能発生時(倒産等)
国際ファクタリング 輸出債権 買取 三者間 必要 支払代金回収後

1つずつ、簡単に説明していきます。

① 一括ファクタリング

一括ファクタリングとは、売掛金などの売掛債権を活用し、その債権の早期現金化を目指す方法です。いわゆる、ファクタリングと呼ばれるモノの多くはこれに当たります。一括ファクタリングには2者と3者があり、これはファクタリングに誰が関わっているかによって異なります。2者の場合は、ファクタリングを申し込む企業とファクタリング会社、3者の場合はこれに売掛債務を持っている企業が関係してくるという具合です。2者の場合は売掛債務を持っている企業の承認は必要ありませんが、3者の場合は必要になります。ここが大きな違いといえるでしょう。

② 医療報酬債権ファクタリング

医療報酬ファクタリングとは医療機関の行うファクタリングです。ここにおける医療機関が持つ売掛金とは国民保険や社会保険に対して請求する債権を指します。この債権をファクタリング会社が活用して現金化するというものになります。基本的には3社ファクタリングとほとんど変わりません。また国民保険や社会保険の事務所からの同意や承認が必要ない場合も多いです。

③ 保証ファクタリング

保証ファクタリングとは所謂保険的な仕組みで、売上債権などの金額を保証するというものです。売上債務などを持っている企業が資金ショートや倒産などで支払い不能状態に陥った時に、売上債権を持っている企業にファクタリング会社が現金を支払うとおいうものです。

④ 国際ファクタリング

国際ファクタリングとは海外の取引を活用したファクタリングを指します。債権の種類が輸出債権となっていることが、一括ファクタリングと国際ファクタリングの違いといえるでしょう。一種の売掛金回収代行業とも言えるかもしれません。

4種類のファクタリングのうち一般企業が出来るのは2種類。

4種類のファクタリング手法を確認してきました。このうち、一般的な企業が活用できるのは一括ファクタリングと保証ファクタリングです。そして、柔軟に現金を手に入れる手法としては一括ファクタリングが一般的であるということになります。ファクタリングは売上債権の譲渡・売買によって行われ、その際に手数料などがかかります。つまり、実質的には手形の割引に近いものだと考えてください。売掛金の金額そのまますべてを回収できるわけではありません。そのため、恒常的なファクタリングの利用は、中長期的には売り上げの縮小、財務状況の悪化をもたらします。ファクタリングは突然の大型発注で資材の購入が間に合わない時や、季節的な需要の変化による一時的なキャッシュフローの改善のためなどに活用すべき手法なのです。しかし、そうした一時的なキャッシュの問題には優れた解決法として活用できます。ぜひ、ファクタリングという手法に目を向け、より経営が安定するように舵を切れることを願っています。

関連記事

受取手形とはビジネスで取引が発生した際に、現金の代わりに受け取る手形を指します。あとでお支払いしますという約束をそのまま証券化することで、資産価値を生み出したり現金への転換を確実なものとするのが目的で生まれたものです。また、受取手形を現金化...

最近、融資の方法としてファクタリングというものをよく耳にします。 では、ファクタリングは合法なのでしょうか? ファクタリングと融資はどのように違うのでしょうか? ここでは、ファクタリングは合法か、ファクタリングと融資の違いについてご紹...

ファクタリングとリースはどのように違うのでしょうか?ここでは、ファクタリングとリースの違いについてご紹介しましょう。 会社を経営するための設備を確保する方法 資金が、企業を経営していくために必要です。 資金としては手元にあるものの...

ファクタリングを利用するとメリットがある 資金をファクタリングによって調達する場合に適している会社としては、融資が金融機関の銀行などから受けられなかったところです。 また、長い売掛金の支払い期間の多くの取引先がある会社も、大きなメリット...

ファクタリングはどのようなメリットがあるのでしょうか? ここでは、ファクタリングのメリットについてご紹介しましょう。 早期に売掛金が資金化できる 一般的に、タイムラグが、支払いが売掛先から行われるまでには支払サイトによってあります...

ファクタリングと一口に言っても様々なファクタリングがあります。特に医療関係のファクタリングは、相手が国民保険や社会保険と非常にリスクが低いため、これを特に医療報酬債権ファクタリングと名前を変えて使っています。 医療報酬債権とは 医療...

資金を調達する方法としては、でんさいとファクタリングがあります。 では、でんさいとファクタリングはどのような違いがあるのでしょうか? ファクタリングとはどのようなものか? ファクタリングというのは、期日が来る前に売掛債権をファクタ...

ファクタリングには大きく分けて4つの手法があります。そのうち、もっとも一般的に活用されているのがこの一括ファクタリングです。この一括ファクタリングについて少しまとめてみましょう。 2者ファクタリングと3者ファクタリング 一括ファクタ...

ファクタリングの手法がある程度浸透してきました。その裏側で悪徳なファクタリング会社によるトラブルも増えてきました。ネット上では、ファクタリングの手法そのものが違法であるような書き方をしているWebページもあります。いったいどのような法律要件...

ファクタリングは、資金を調達するための方法の一つとして着目されています。 担保も必要なく、素早く売掛債権が資金化できるため、特に中小企業の場合には非常に便利なものです。 ファクタリングを頼むと、売掛債権をファクタリングの業者が売掛先と販...

口コミと実績からファクタリング会社を選ぶ

日本全国利用可能、安心の実績を誇る会社

ジャパンファクター

100万円から1億円まで最短即日で利用可能

福岡と東京に会社があり全国の事業主の方が利用しやすく手数料も安い設定となっています。

ジャパンファクター
取引利用額 100万円~1億円
最短取引き 最短即日
会社拠点 九州・関東

最短即日の取引可能、最低水準の手数料が人気

資金調達特急便EFC

全国対応で即日取引が可能

全国どこでも対応可能でスピーディーに資金化!2社間メインですが3社間取引も可能。

資金調達特急便EFC
取引利用額 5000万円まで
最短取引き 最短2日
会社拠点 関東

迅速対応で悩みを解決!

株式会社FEF

50万円から利用可能!売掛を早期資金化!

日本全国即日対応のファクタリング会社、50万円~1000万円まで利用可能です。

株式会社FEF
取引利用額 50万円~1000万円
最短取引き 最短即日
会社拠点 関東